Hypotéka pre mladých a podmienky získania daňového bonusu v roku 2025

Ako získať hypotéku pre mladých do 35 rokov

Štát prepláca max. 50 % zo zaplatených úrokov z hypotéky za kalendárny rok, maximálne však 1200 € ročne a najviac po dobu 5 rokov. Vďaka tomu môže klient získať až 6000 € ako príspevok na bývanie. Pre jeho získanie musia byť splnené tieto podmienky:

• Vek všetkých žiadateľov v čase žiadosti o hypotéku musí byť medzi 18 a 35 rokmi (nesmie byť dovŕšených 36 rokov).
• Priemerný mesačný príjem v kalendárnom roku pred podpisom úverovej zmluvy nesmie prekročiť 1,6 násobok priemernej mzdy v hospodárstve zistenej Štatistickým úradom SR
• Hypotéka musí byť určená na:
  1. kúpu nehnuteľnosti na bývanie alebo jej časti,
  2. výstavbu nehnuteľnosti na bývanie,
  3. rekonštrukciu nehnuteľnosti na bývanie.
• Doba splatnosti hypotéky musí byť v rozmedzí 5 až 30 rokov.
• Financovaná nehnuteľnosť musí byť rodinný dom alebo byt.
• V danej nehnuteľnosti musíte mať nahlásený trvalý pobyt.
• Zakladaná nehnuteľnosť musí byť tuzemská resp. na území SR

Maximálny príjem pre žiadosti v roku 2025

Maximálna hranica príjmu jedného žiadateľa pre žiadosti podané v roku 2025 je 2374,4 €. Pre dvoch žiadateľov je táto hranica dvojnásobná, teda 4748,8 €. Dôležité je, že spolužiadateľ nemá nárok na daňový bonus na zaplatené úroky.

Aké typy príjmov banka akceptuje?

Do výpočtu maximálnej hranice príjmu sa počítajú tieto príjmy:

• Príjem zo zamestnania (podľa § 5 zákona o dani z príjmov),
• Príjem z podnikania, prenájmu nehnuteľností, umeleckej činnosti (podľa § 6 zákona o dani z príjmov),
• Príjem z kapitálového majetku (podľa § 7 zákona o dani z príjmov),
• Príjmy z ostatných zdrojov (nie podľa § 5 až § 7 zákona),
• Príjem z podielov na zisku (podľa § 51e zákona o dani z príjmov).

Všetky sociálne dávky ako rodičovský príspevok, materská či dôchodky sa započítavajú a môžu zvýšiť váš úverový limit.

Refinancovanie hypotéky s daňovým bonusom príliš skoro môže byť zradné

Jedna z chýb, ktorú robia klienti, je refinancovanie hypotéky do inej banky. V takom prípade nárok na daňový bonus zaniká, pretože bonus sa vzťahuje len na hypotéky s cieľom kúpy, výstavby alebo rekonštrukcie.

Uplatňovanie daňového bonusu na zaplatené úroky v praxi

Nárok na daňový bonus si klient uplatňuje po uplynutí zdaňovacieho obdobia. Napríklad, ak klient začal splácať hypotéku v júni 2024, tak v roku 2025 si uplatní pomernú časť bonusu za 7 mesiacov. Prvým rokom si môže uplatniť bonus až do výšky 700 € (1200 €/12 x 7). V ďalších rokoch si nárokuje plný bonus a v poslednom roku len za prvých 5 mesiacov.

Bonus sa uplatňuje dvoma spôsobmi:

• Ročným zúčtovaním preddavkov na daň z príjmu u zamestnávateľa,
• Samostatným podaním daňového priznania.

Povinnou prílohou je potvrdenie banky o výške zaplatených úrokov. Pri zúčtovaní preddavkov je potrebné potvrdenie podať najneskôr do 15. februára. Pri daňovom priznaní je termín do 31. marca.

Spôsob akým jednotlivé banky vydávajú potvrdenia o výške zaplatených úrokov

Niektoré banky vydávajú potvrdenie automaticky, iné na požiadanie. Jednotlivé banky postupujú takto:

• automaticky do internet bankingu(SLSP, VÚB, Prima banka)
• automaticky poštou (ČSOB, Unicredit, 365.bank, mBank)
• osobne na pobočke alebo žiadosťou cez IB (Tatra banka)

Hypotéka a daňový bonus

Maximálnu výšku daňového bonusu (1200 € ročne, 6000 € za 5 rokov) možno získať pri hypotéke vo výške 75 000 € a úrokovej sadzbe okolo 3,5 %.

Výber najlepšej banky pre mladých

Dôležité je vybrať banku s najnižšími úrokmi a nákladmi. Dôležitou vlastnosťou banky je tiež schopnosť prehodnotiť úrokovú sadzbu (reštart hypotéky) pri poklese úrokov na trhu. Nie všetky banky však umožňujú prehodnotenie úroku alebo majú rôzne doplňujúce podmienky, ktoré treba dodatočne splniť pre získanie tejto možnosti . Napr. Prima banka neponúka možnosť reštartu hypotéky, preto sa neodporúča riešiť hypotéku s daňovým bonusom v tejto banke.

Radi vám v celom tomto procese pomôžeme. Nájdite svojho poradcu vo vašom okolí.